創業時における資金調達は、ビジネスの成功を左右する非常に重要なステップです。多くの起業家は、自己資金や家族・友人からの資金提供だけでなく、銀行からの創業融資を検討します。しかし、創業融資だけではカバーしきれない資金需要や、キャッシュフローの健全化を図るためには、リース契約との組み合わせが効果的です。本記事では、創業融資とリース契約を組み合わせた資金調達法のメリットと活用方法について詳しく解説します。
創業融資とは？
創業融資は、起業時に必要な初期費用をカバーするために提供される融資です。多くの場合、日本政策金融公庫や地方銀行、信用金庫などが起業家向けに融資プログラムを設けており、主に以下のような資金ニーズに対応しています。
- 店舗や事業所の賃貸費用
- 設備購入資金
- 開業後の運転資金
創業融資を受ける際には、事業計画書や資金繰り表の提出が求められ、自己資金の割合やビジネスプランの具体性が審査の重要なポイントとなります。
リース契約とは？
リース契約は、企業が必要な設備や機械などの資産を購入する代わりに、リース会社から借りる契約形態です。リース契約には、以下のような特徴があります。
- 初期費用を抑えられる：リース契約では、購入時の初期費用が不要なため、少ない資金で設備投資が可能です。
- メンテナンスや更新が容易：リース契約には、メンテナンスが含まれる場合が多く、常に最新の設備を利用することができます。
創業融資とリース契約を組み合わせるメリット
1. キャッシュフローの安定化
創業融資は、比較的大きな額を一度に調達できるため、初期の運転資金や一部の設備投資に役立ちます。しかし、大きな金額の設備投資をすべて融資で賄うと、返済負担が大きくなり、キャッシュフローが不安定になる可能性があります。そこで、創業融資を運転資金や賃貸費用に充て、設備投資はリース契約を活用することで、返済負担を抑えつつ、安定したキャッシュフローを確保することが可能です。
2. 資産管理とリスクの軽減
リース契約では、設備の所有権がリース会社にあるため、企業側の資産管理負担が軽減されます。また、設備の減価償却などの資産管理もリース会社が行うため、財務管理が簡便になります。特に、最新の技術や設備が必要な業種では、リース契約によって設備更新のリスクを軽減できます。
3. コストの最適化と税務メリット
リース料は毎月の支払いとして計上されるため、支払いの見通しが立てやすくなります。さらに、リース料は経費として計上できるため、節税効果が期待できます。一方、創業融資を活用した際の利息も経費として計上できるため、両者を組み合わせることで資金調達コストを最適化できます。
活用例：創業融資とリース契約の具体的な組み合わせ方
ここでは、実際に創業融資とリース契約を組み合わせた資金調達の例を紹介します。
ケース1: 飲食店の開業
飲食店を開業する際、店舗の賃貸料や内装工事費、さらには初期の広告費用など多額の費用が発生します。この場合、創業融資で賃貸料や内装費をカバーし、厨房機器やPOSシステムはリース契約で導入する方法が有効です。これにより、設備にかかる初期費用を抑えつつ、創業時の資金負担を軽減できます。
ケース2: ITスタートアップ企業
IT企業では、コンピュータやサーバー、ソフトウェアなどの設備投資が必要です。しかし、これらの設備は技術の進歩が早いため、購入よりもリース契約を利用する方が合理的です。創業融資を主に人件費や広告費に充て、設備はリース契約で最新の機器を確保することで、常に競争力のある環境を維持できます。
創業融資とリース契約の選択時のポイント
創業融資とリース契約を組み合わせる際には、以下のポイントを押さえておくことが重要です。
- 事業計画の明確化：どの程度の初期投資が必要か、リース契約で賄う設備がどれほど重要かを事前に明確にすることが重要です。
- キャッシュフローのシミュレーション：創業融資の返済スケジュールとリース料の支払い計画をしっかりとシミュレーションして、無理のない計画を立てることが大切です。
- リース契約の条件確認：リース契約にはさまざまな条件が含まれるため、メンテナンスや途中解約時の対応など、契約内容を十分に確認する必要があります。
まとめ
創業融資とリース契約を組み合わせる資金調達法は、資金不足のリスクを軽減し、事業運営の安定化を図るための強力な手段です。創業融資を活用して初期の運転資金や賃貸費用をカバーし、リース契約を利用して必要な設備を確保することで、キャッシュフローを健全に保ちながら事業を成長させることができます。
これから創業を目指す方や資金調達に悩んでいる方は、ぜひ創業融資とリース契約を組み合わせた資金調達法を検討してみてください。
